Eski FTX CEO'su Sam Bankman-Fried, FTX kripto para borsasının çöküşüne derinden karışan dört şirketin birinden 1 milyar dolarlık kişisel kredi aldı.

FTX'in yeni CEO'su John Ray III'ün, hâlâ devam eden Bölüm 11 iflas başvurularında bulunan resmi bir açıklama da fonların, Bankman Fried tarafından daha fazla kötüye kullanıldığını ortaya çıkardı.

Başvuruya göre Alameda Research, doğrudan Bankman-Fried'e 1 milyar dolar borç verirken, diğer taraftan FTX mühendislik yöneticisi Nishad Singh ise şirketten 543 milyon dolar kredi aldı.

FTX'in yeni CEO'su Ray III, Amerika Birleşik Devletleri Delaware Bölgesi İflas Mahkemesine yaptığı ilk başvuruda oldukça sertti.

Mevcut koşulları kurumsal kariyerinde gördüğü en kötü durum olarak tanımlayan CEO, kurumsal kontrollerin tamamen başarısız olduğunu ve güvenilir finansal bilgilerin yokluğunun altını çizerek şu cümleleri kurdu:

"Riskli sistem bütünlüğünden ve yurtdışındaki hatalı düzenleyici gözetimden, kontrolün deneyimsiz, bilgisiz ve potansiyel olarak tehlikeye atılmış bireylerden oluşan çok küçük bir grubun elinde toplanmasına kadar, bu durumun eşi benzeri yok."

Bölüm 11 başvurusu, FTX'in kurumsal organizasyonuyla ilişkili dört işletme grubuna; muhasebe, denetim, siber güvenlik, insan kaynakları, veri koruma ve diğer sistemler üzerindeki kontrolleri uygulamayı amaçlıyor.

FTX Group'u oluşturan dört silo

Ray III, FTX Grubunu oluşturan bir dizi farklı işletmeyi içeren dört "silo" tanımlıyor. "WRS" silosu, West Realm Shires Inc.'in FTX US, LedgerX, FTX US Derivatives, FTX US Capital Markets ve Embed Clearing'i kapsayan yan kuruluşlarını içeriyor.

Alameda Research, kendi yan kuruluşlarıyla dosyalamada bağımsız bir siloyken, Clifton Bay Investments LLC and Ltd, Island Bay Ventures Inc. ve Debtor FTX Ventures Ltd, "Ventures" silosuna giriyor. “Dotcom” silosu ise FTX Trading Ltd'yi ve FTX.com çatısı altında faaliyet yürüten borsaları içeriyor.

Ray III'ün başvurusuna göre tüm silolar Bankman-Fried tarafından kontrol edilirken, küçük sermaye hisseleri ise eski FTX baş teknoloji sorumlusu Zixiao Gary Wang ve Singh'e aitti. Ayrıca WRS ve Dotcom silolarının, FTX'in çöküşünden etkilenen bir dizi yatırım fonu, bağış, ulusal varlık fonu ve üçüncü taraf hisse senedi yatırımcıları vardı.

İddianameler

Başvuru, Bankman-Fried'in faaliyetlerinin iç işleyişi hakkında başka olası iddianameler içeriyor. Bu iddianameler arasında FTX Group'un nakit parasının merkezi kontrolünü sürdürmediği, doğru banka hesap listelerini tutmada başarısız olduğu ve bankacılık ortaklarının kredi değerliliğine yeterince dikkat etmediği bulunuyor.

Ray III ayrıca, kayda değer bir muhasebe firmasıyla güvenilir bir denetim gerçekleştiren tek kolun WRS silosu olduğunu belirtiyor. CEO, Alameda ve Ventures siloları için herhangi bir denetlenmiş finansal tablo bulamamakla birlikte, Dotcom silosunun denetlenmiş finansal tablolarıyla ilgili endişelerini dile getiriyor.

Ayrıca başvuruya göre fonların ödenmesi de oldukça işlevsizdi:

"FTX Group çalışanları, farklı bir denetçi grubunun kişiselleştirilmiş emojilerle yanıt vererek ödemeleri onayladığı çevrimiçi bir sohbet platformu aracılığıyla ödeme taleplerini gönderdi."

Ray III ayrıca, kurumsal fonların çalışanlar ve danışmanlar adına ev ve kişisel eşya satın almak için kullanıldığını, ayrıca kredilerin de dahil olduğu işlemler için belge eksikliği olduğunu belirtiyor.

Karmaşada kripto saklama

Bölüm 11 başvurusuna göre kripto para birimlerinin gözetimi, FTX Group'un dijital varlıkları için yetersiz kayıtlar tutması veya güvenlik kontrolleri eksikliği nedeniyle karmaşa içindeydi.

Bankman-Fried ve Wang, şirket içindeki ana işletmelerin kripto para varlıklarına erişimini kontrol ediyordu. Ray III, küresel şirket ağı için gizli özel anahtarlara ve kritik derecede hassas verilere erişmek için güvenli olmayan bir grup e-posta hesabı kullanılmasını da içeren kabul edilemez uygulamaları ana hatlarıyla belirtiyor.

FTX Group ayrıca kripto para birimlerinin günlük mutabakatını gerçekleştiremedi ve müşteri fonlarının kötüye kullanıldığını gizlemek için yazılım kullandı. Bu durum aynı zamanda FTX.com'un otomatik tasfiye protokolünün belirli yönlerinden Alameda'nın gizli muafiyetine izin verdi.

Tüm bunların yanı sıra iflas işlemlerini yürüten borçluları, kurtarmayı umdukları dijital varlıkların yalnızca bir kısmını güvence aldı. 740 milyon dolarlık kripto para içeren soğuk cüzdanlar ele geçirildi, ancak fonların hangi siloya ait olduğu henüz net değil.